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　近年來，國內(nèi)很多企業(yè)開始向規(guī)模化、集團化發(fā)展，不同組織架構、不同地域的分布模式逐漸增多。如何強化資金的控制并實現(xiàn)其運轉的高效率，成為財務管理的核心工作。為了做大做強，提高企業(yè)運作效率，防范企業(yè)風險，很多企業(yè)集團紛紛設立了結算中心、內(nèi)部往來銀行或者財務公司，通過這些機構的功能逐步推行資金集中化管理。
　　但對于我國大多數(shù)集團企業(yè)來講，對企業(yè)資金的管理還缺乏足夠的認識，管理手段還比較落后，主要表現(xiàn)在以下方面：
　　l 成員單位多頭開戶，整個集團的銀行帳戶在數(shù)量上過多過雜，在管理上混亂無序，集團無法對資金流動實施有效監(jiān)控;
　　2 資金帳外循環(huán)，流向不清，信息失真;
　　3 集團內(nèi)部資金閑置與短缺無法調(diào)節(jié)，資金充裕的機構對閑置資金缺乏有效的理財手段，而資金短缺的機構卻又向銀行大量貸款，導致整個集團"存""貸"兩高，集團財務費用居高不下;
　　4 集團內(nèi)部資金資源的配置不均衡，部分基層企業(yè)合理資金需求無法保障;
　　5 缺乏準確的現(xiàn)金流量預算，無法做到事前計劃、事中控制和事后分析;
　　6 缺乏統(tǒng)一的財務資金調(diào)控制度，沒有統(tǒng)一的資金管理信息平臺，信息傳遞渠道不暢，財務、資金結算、投資、融資等信息集中不起來，致使企業(yè)決策者難以及時、準確、全面掌握資金信息，無法實施有效的管理、監(jiān)督和控制;
　　7 整個集團無法運用和發(fā)揮資金的規(guī)模效益來獲得金融機構較高的信用評級，以及用來拓寬融資渠道，降低融資成本;
　　8 集團無法全面監(jiān)管和掌控成員單位的擔保、抵押等經(jīng)濟行為，成員單位的經(jīng)營風險無法及時查覺和規(guī)避;
　　為了解決企業(yè)集團在資金管理中的所面臨的困境，國安建設集團推出了企業(yè)集團資金管理的綜合解決方案-企業(yè)集團資金管理平臺(GCMP)。通過該解決方案加強了企業(yè)集團內(nèi)部資金的統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一結算和統(tǒng)一借貸，達到控制債務規(guī)模、合理安排債務結構、加快資金周轉、提高資金利用率、降低融資成本、擴大融資規(guī)模、提高信用、控制財務風險的目的。
　　本系統(tǒng)覆蓋了資金管理、資金計劃管理、票據(jù)管理、內(nèi)部往來管理、虛擬帳戶管理等業(yè)務領域。
　　強大的平臺結構設置以及眾多的參數(shù)配置，使系統(tǒng)具有很高的擴展性和靈活性，可以滿足客戶不同的資金管理需求。
　　對于平臺結構，通過將平臺號，客戶代碼，平臺單位，計劃單元，帳號，上級帳號等建立多層級的關系，來構建復雜而有效的平臺結構，滿足多變，多管理粒度，多層級的資金管理需求。
　　對于參數(shù)配置，可以通過設置各類參數(shù)，完成不同的管理需求，如實現(xiàn)收支兩條線管理，零余額管理，限額管理，資金占用管理等多種管理方式。
　　1.1 資金計劃管理
　　對加入資金管理平臺的所有成員單位進行資金計劃管理，通過上報管理計劃和調(diào)撥計劃，使成員單位能夠對自己的資金使用進行合理規(guī)劃。管理計劃是年度或月度的資金計劃，是對整體的資金預計以及調(diào)控實際調(diào)撥計劃的控制計劃。調(diào)撥計劃是實際資金下?lián)艿挠媱潱淇梢约毣揭蕴鞛閱挝唬鋽?shù)據(jù)將作為資金管理平臺進行期初下?lián)艿臄?shù)據(jù)來源。
　　通過管理計劃以及調(diào)撥計劃與執(zhí)行情況對比報表，反映和監(jiān)督了計劃的實際執(zhí)行情況，集團資金管理人員也可以通過資金計劃匯總報表，即時準確地獲得整個系統(tǒng)內(nèi)的資金需求量，以便為整個系統(tǒng)的籌投資做好充分準備。
　　1.2 資金調(diào)撥管理
　　資金調(diào)撥管理是資金管理平臺系統(tǒng)的基礎業(yè)務模塊之一，包括資金上劃和資金下?lián)軆刹糠帧３蓡T單位帳戶上的余額通過上劃管理，上劃到資金管理平臺的總控帳戶上，同時，在調(diào)撥周期的第一天，通過下?lián)芄芾韺①Y金管理平臺的總控帳戶上的金額下?lián)艿匠蓡T單位的帳戶上。通過資金的上劃，將平臺內(nèi)所有帳戶的資金都歸集到總控帳戶中。
　　對于平臺內(nèi)成員單位因資金上劃和資金下?lián)埽蜁纬蓪ζ脚_的存款和借款，系統(tǒng)會根據(jù)當日的劃撥情況，計算每日的存款和借款余額，并在某一時間對資金占用的情況進行費用的核算。
　　系統(tǒng)自動對平臺帳戶的資金進行下?lián)芎蜕蟿潱a(chǎn)生相應的帳務數(shù)據(jù)，系統(tǒng)通過接口將數(shù)據(jù)傳入到財務系統(tǒng)進行計帳。
　　對于資金管理平臺劃轉的業(yè)務數(shù)據(jù)還需要資金管理平臺與銀行的明細帳進行對帳操作，總控帳戶與各成員單位的帳戶需要定期與銀行的帳戶明細以及資金管理平臺進行調(diào)撥資金明細對帳，資金占用情況對帳等工作。
　　1.3 內(nèi)部往來系統(tǒng)
　　內(nèi)部往來系統(tǒng)是為了算內(nèi)部往來業(yè)務的信息系統(tǒng)，內(nèi)部往來是一個法人企業(yè)內(nèi)部機構之間為分帳核算需要而發(fā)生的往來關系，其在會計處理中都是圍繞內(nèi)部往來科目而展開，在系統(tǒng)中主要處理內(nèi)部往來單據(jù)的簽發(fā)與接收業(yè)務。其解決了內(nèi)部機構之間的資金結算，其在系統(tǒng)中只體現(xiàn)帳面資金的流動，而不體現(xiàn)實際資金的流動，因而也不會影響集團資金的頭寸。
　　1.4 票據(jù)集中管理系統(tǒng)
　　票據(jù)集中管理系統(tǒng)幫助集團企業(yè)管理其下屬公司票據(jù)信息的一個平臺，其所處理的票據(jù)對象是商業(yè)匯票(銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票)，集團企業(yè)要求參與其票據(jù)集中管理平臺的下屬公司登記所收到的商業(yè)匯票以及所簽發(fā)的商業(yè)匯票，并對其匯票的整個過程進行管理。目前系統(tǒng)支持大多數(shù)票據(jù)所進行的業(yè)務處理行為，包括接收票據(jù)、簽發(fā)票據(jù)、托收兌現(xiàn)、背書轉讓、貼現(xiàn)、換票(延期)、抵開、部分處理、退票、作廢、取消質押等
　　票據(jù)作為一項重要的資金，集團必須了解下屬公司的票據(jù)情況，才能對集團的資金作統(tǒng)一的調(diào)控。因此如果將票據(jù)系統(tǒng)結合計劃系統(tǒng)以及資金調(diào)撥管理模塊，將進一步提高集團資金的調(diào)控能力以及客戶計劃的準確性。
　　1.5 集團凈額交易系統(tǒng)
　　集團內(nèi)部結算和凈額交易(Netting)是資金管理集中化的核心。集團與各子公司之間發(fā)生的結算，并不進行實時的資金轉移，而是在某一時期的最后時刻，將期間集團內(nèi)部各子公司之間發(fā)生的應收款和應付款進行軋差抵消，使子公司之間最終進行的現(xiàn)金調(diào)撥只剩結算后的現(xiàn)金差額。集團的凈額交易系統(tǒng)使集團的資金頭寸平時只關注對外的結算金額，對內(nèi)部只需要關注在清算時刻的現(xiàn)金差額。
　　1.6 虛擬帳戶管理系統(tǒng)
　　虛擬帳戶管理系統(tǒng)是幫助集團企業(yè)對其各部門的資金進行實時監(jiān)控和管理，對集團內(nèi)很多不開設實際帳戶的部門級單位建立虛擬帳戶結構，進行內(nèi)部的資金管理。資金的實際流向是通過實際帳戶進行，但實際帳戶的每一筆交易又都映射到虛擬帳戶上。通過該系統(tǒng)，集團企業(yè)可以大大縮減實際的銀行帳戶，但又對每一個部門級單位進行了實時的監(jiān)控和管理。
　　1.7 銀企直聯(lián)接口
　　銀企直聯(lián)服務為集團提供了與銀行系統(tǒng)互聯(lián)的一種技術手段，通過銀企直聯(lián)服務，集團的資金管理平臺系統(tǒng)可以無縫的聯(lián)接銀行系統(tǒng)，在系統(tǒng)中直接利用直聯(lián)接口進行帳戶的查詢以及轉帳等操作，并能及時的獲取反饋信息。銀行的直聯(lián)接口服務以及提供的多級帳戶結構，使集團的資金管理平臺獲得更多，更廣，更直接方便的銀行服務和支持。借助于各商業(yè)銀行遍布全國的結算網(wǎng)絡，集團的資金管理平臺成為整個資金結算的中樞，打破了地區(qū)和銀行間的壁壘，將集團分布于各地，各商業(yè)銀行的成員單位都很容易的進入到集團資金的統(tǒng)一管理中。
　　1.8 與企業(yè)ERP接口
　　本方案留有各種接口可向企業(yè)ERP系統(tǒng)的電子商務平臺、應收管理、應付管理、結算單位會計系統(tǒng)提供資金結算、票據(jù)、內(nèi)部往來等各種信息。
　　l結算中心部署方案
　　集團中設立了財務結算中心，可在企業(yè)集團自身的管理系統(tǒng)中嵌入資金管理系統(tǒng)，集團可以通過銀行接口掌握下屬機構的資金動態(tài);通過集團集中支付的控制，實現(xiàn)對資金的調(diào)配和有效利用。
　　財務公司部署方案
　　財務公司較之財務結算中心主要區(qū)別有：財務公司具有獨立的法人地位;財務公司除了具有財務結算中心的基本職能外，還具有對外融、投資的功能。由于財務公司在企業(yè)集團內(nèi)較之財務結算中心有更強的獨立性，可實現(xiàn)結算中心不便實現(xiàn)的功能，例如委托存貸款業(yè)務、凈額交易等。
　　l 基于先進的資金管理理念，結合國際上知名跨國公司的資金管理經(jīng)驗和做法，并經(jīng)過實踐的應用，系統(tǒng)具有一定的前瞻性，先進性以及可操作性;
　　2提供集團財務公司模式和企業(yè)集團內(nèi)部管理模式的資金管理平臺;
　　3 采用多級，多層管理架構，將各成員單位(無論同城/異地)，各部門(無論實帳戶/虛擬帳戶)，各銀行，各幣種帳戶都有機的組織起來;
　　4 支持多平臺的管理模式，系統(tǒng)即可以為整個集團構建一個資金管理平臺，也可以為其成員單位構建資金管理平臺;
　　5 各平臺可以采用不同的資金管理方法，以滿足客戶日益變化的資金管理要求;
　　6 提供眾多的參數(shù)配置，提高了系統(tǒng)的擴展性和靈活性;
　　7 模塊式設計，將各不同的子系統(tǒng)進行有機組合，形成具有不同資金管理要求的整體;
　　8 通過銀企互聯(lián)接口與各商業(yè)銀行進行互聯(lián)，將自身系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)進行無縫聯(lián)接，實時完成資金結算和資金調(diào)撥;借助各商業(yè)銀行遍布全國的結算網(wǎng)絡，使自身系統(tǒng)成為集團資金管理的中樞;
　　9 基于先進的開發(fā)技術，保證應用的可移植性，健壯性和高安全性和高度可擴展性;
　　l0 基于INTERNET，采用B/S多層結構，提高系統(tǒng)的易布署性，易用性，易維護性以及高可擴展性;
　　l1 提供工作流的方式，滿足用戶業(yè)務審核審批流程的需要。